Objetivo

Demonstrar a apuração e os cálculos exigidos na legislação tributária do ICMS, ICMS-ST, IPI, ISS, PIS, COFINS, IR e CSSL, bem como incentivos fiscais e créditos. O curso é desmembrado em 3 módulos, sendo eles: Módulo I - Cálculos Tributários (ICMS, ICMS-ST, IPI e ISS) Módulo II - Cálculos Tributário de IRPJ/CSLL e apuração dos principais incentivos Fiscais Federais (Lei Do Bem -P&D Pesquisa e desenvolvimento, PAT, Lei Rouanet, Licença Maternidade) Módulo III - Cálculos Tributários de PIS e COFINS (Apuração de Débitos e Créditos, Tipos de Créditos, Hipóteses de Ressarcimento dos Créditos, Reintegra, Exclusão do ICMS na Base de Cálculo de Pis e Cofins e Per/dComp)

Pontos CRC

CRC: 72866 / CFC: SP19939 / CMN: 32 / SUSEP: 32 / PROGP: 32 / AUD: 32 / PER: 32 / PREVIC: 32 / PRORT: 32

Capacitadora pelo CRC/SP: SP00130

Saiba mais sobre Pontuação do CRC, aqui

Benefícios do Curso

Pode comparar, a Cursos Módulos entrega muito mais vantagens para você.
 Compare com outras empresas

Certificado Presencial

Certificado entregue quando completado 75% do curso. Certificado também Online.

Veja nosso Certificado

Perguntas após o Curso

Após a realização do curso, você terá  dias (corridos) para tirar suas dúvidas com instrutor.

Veja como funciona

Material de apoio

Apostila impressa, caneta e pasta. Serão entregues no dia do curso.

Veja nosso Material de Apoio

Coffee-break

Com ótimas opções para todos os gostos. Os horários de coffee-break serão avisados no dia.

Veja nosso Coffee

OnClass

Exclusividade

Você participa da aula que está acontecendo ao vivo aqui na Cursos Módulos pela sua Webcam!

Veja como funciona

Multi-Tela

Exclusividade

Você assiste o curso em 2 telas, uma tela com o professor e outra com o conteúdo de aula (apresentação) ao mesmo tempo.

Veja como funciona

Relatório do CRC

Exclusividade

Clientes com CRC, poderão gerar PDF do Relatório de Atividades para entregar em seu CRC

Pontuação CRC em até 72 horas

Exclusividade

Entrega da Pontuação do curso realizado em até 72 horas (úteis) após a conclusão para o CRC

Plataforma ModulosPlay R$69,90
Experimente também:
logo ModulosPlay ModulosPlay

A plataforma de assinatura de Cursos Online. Tenha acesso a mais de 2.000 horas de cursos a distância com certificado digital. Planos a partir de R$69,90. Confira e teste gratuitamente a plataforma:

Saiba Mais Acesse Já

Faça download de um trecho da apostila e veja o que será aprendido.

Este é um trecho da apostila que será disponibilizada integralmente para download no portal do aluno.

 Deseja Assistir o Curso agora mesmo?

Assista 10% do curso gratuitamente
Por exemplo: cursos de 8 horas, assista 1 hora gratuitamente.

Será disponibilizado para você, 10% do curso, já que todos os nossos cursos são gravados. Sinta-se em sala de aula.
Obs.: Neste vídeo não será apresentado o curso completo. É somente uma degustação de 10% do curso e somente do primeiro módulo (quando curso tiver mais módulos, somente o primeiro módulo estará disponível o tempo de 10%).
Para assistir ou participar de nossas aulas é necessário fazer sua inscrição.

O que será aprendido

Módulo I - Cálculos Tributários (ICMS, ICMS-ST, IPI e ISS) - 8 horas
ICMS
- Principais Aspectos
- Base de Cálculo (hipóteses de inclusão e exclusão de valores)
- Alíquotas (internas e interestaduais)
- Fundo de combate à Pobreza
- ICMS por dentro e operações com benefícios fiscais
- IPI na base de cálculo do ICMS
- Cálculos referente ao diferencial de Alíquota – Impactos no preço em decorrência da Emenda Constitucional 87/2015 e Conv. ICMS 93/2015, base única e base dupla (cálculos referentes as 27 Unidades da Federação)
- Cálculo do crédito do ICMS referente às aquisições de bens de ativo (CIAP)
- Cálculos referentes à redução de base de cálculo
- Cálculo do crédito do ICMS e nos casos de estornos
- Recolhimento em atraso – cálculo de juros e multa
ICMS-ST
- Principais Aspectos
- Base de Cálculo – análise das diversas bases de cálculos: definida por autoridade competente, PMPF, sugerida pelo fabricante e MVA (Convênio 142/2018)
- Operações internas e interestaduais (IVA ajustado)
- Exercícios práticos de diversos segmentos
IPI
- Principais Aspectos – quando ocorre a sua incidência
- Base de Cálculo (hipóteses de inclusão e exclusão de valores)
- A importância da NCM
- Alíquotas (análise da TIPI)
- Benefícios fiscais
ISS
- Principais Aspectos – Lei Complementar 116/03
- Base de Cálculo (hipóteses de inclusão e exclusão de valores)
- Alíquotas
- Cálculo do ISS nos casos de retenção

Módulo II - Cálculos Tributário de IRPJ/CSLL e apuração dos principais incentivos Fiscais Federais (Lei Do Bem -P&D Pesquisa e desenvolvimento, PAT, Lei Rouanet, Licença Maternidade) - 8 horas
Conceitos Imposto de renda, Contribuição Social lucro líquido
Regimes de Tributação
Alíquotas
Lucro Real
· Apuração Trimestral
· Apuração Anual (Redução / Suspensão / Estimativa)
· Exemplo de Lucro Real Anual – Cálculo mensal (Balancete de Suspensão ou Redução)
· Lucro Real – Trimestral Exemplo
Livro de Apuração (LALUR)
· Conceito
· Livro de Apuração (LALUR Parte A e B)
· Principais Adições Exclusões

Prejuízo Fiscal
Lucro Presumido
· Pessoas Jurídicas Autorizadas a Optar para o Lucro Presumido
· Período de Apuração
· Estudo de caso
Lucro Arbitrado
Lucro Real x Lucro Presumido
Benefícios Fiscais - P&D Pesquisa e Desenvolvimento (Lei do Bem)
· Conceitos
· Requisitos da Lei do Bem
· Fluxo do Processo
· Principais benefícios Fiscais de P&D
· Escrituração Contábil Fiscal – ECF
· Formulário Eletrônico - FormP&D
· Estudo de caso
Programa de Alimentação do Trabalhador (PAT)
Fundos dos Direitos da Criança e do Adolescente
Remuneração da Prorrogação da Licença Maternidade e Licença Paternidade
Apuração Fiscal – Caso Prático

Módulo III - Cálculos Tributários de PIS e COFINS
(Apuração de Débitos e Créditos, Tipos de Créditos, Hipóteses de Ressarcimento dos Créditos, Reintegra, Exclusão do ICMS na Base de Cálculo de Pis e Cofins e Per/dComp)
16 Horas
Introdução Pis e Cofins
Aplicações do PIS/PASEP e COFINS
Modalidades de apuração do PIS e Cofins
Cumulativo x Não Cumulativo
Alíquotas
Operações Específicas de Tributação
Regime Cumulativo
· Obrigatoriedade
· Alíquotas
· Base de Calculo
· Operações não Tributados
· Estudo de Caso
Regime não Cumulativo
· Contribuintes
· Regime de Tributação Misto
· Fato gerador
· Base de Cálculo
· Receitas que não são incluídas na base de cálculo do PIS e Cofins
· Alíquota
· Estudo de Caso
Regimes Especiais
· Tributação Diferenciada
· Alíquotas Diferenciadas
· Substituição Tributária de PIS e COFINS
· Estudo de Caso
Receita Financeira - Pis e Cofins
· Conceito
· Regras de Tributação
· Alíquotas
Operações que geram direitos a Créditos
· Conceito
· Alíquotas
· Tipos de Créditos
· Polêmicas Sobre os Créditos
Conceito de insumos
· Parecer normativo cosit/rfb nº 05, de 17 de dezembro de 2018
· Polêmicas sobre o conceito de Insumo
· Critérios da essencialidade ou relevância
Manutenção de Créditos vinculados a saídas nãoTributadas
· Hipóteses de manutenção de Crédito
· Entrada Tributada x Saída não Tributada
· Ressarcimento
· Estudo de Caso
Comentários sobre a Instrução Normativo 1.911/2019
Exclusão do ICMS da Base de Cálculo do Pis e Cofins
· Introdução
· Hipóteses
· Cenários
· EFD Contribuições
· Perdcomp
Ressarcimento de Pis e Cofins – Perd Comp
· Introdução
· Definição de compensação, restituição e ressarcimento
· Hipóteses
· Pedido de Ressarcimento e Compensação de Créditos de Pis e Cofins
· Pedido de Restituição e da Compensação da Contribuição para o PIS/Pasep e da Cofins Retidas na Fonte
· Estudo de Caso
Pedido de Ressarcimento Compensação de Créditos do Reintegra

 Quem deve participar

Profissionais da área fiscal, contábil, custos, assistentes, analistas fiscais, consultores, advogados e demais profissionais interessados no tema.

Instrutores

Contabilista, Bacharel em Ciências Contábeis, Consultor, palestrante Tributário e Instrutor com foco em impostos Diretos, TBU- Tributação em Base Universais, PIS/Pasep e Cofins, Incentivos fiscais (Lei do Bem), Imposto de renda Pessoa Física e jurídica, Contabilidade Internacional e Legislação Societária. Autor e Coautor dos seguintes Livros:
1) Siscoserv;
2) Retenção de Tributos Federais no eSocial (IRRF, PIS/Pasep, Cofins, CSLL);
3) Holding - Aspectos Contábeis, Societários e Tributários;
4) Sociedade em Conta de Participação;
6) Incorporação de Sociedades
7) Construção Civil – Aspectos Tributários, Previdenciários e Contábeis 1 e 2º edição.utários, Previdenciários e Contábeis 1 e 2º edição.

Advogada e Administradora de Empresas. Especialista em Direito Tributário pela Faculdade de Direito de São Bernardo do Campo. Consultora Tributária há mais de 35 anos, sendo que por 27 anos atuou como consultora de tributos indiretos em grandes empresas do setor eletrônico, automotivo e em big four. Palestrante e Professora de Cursos da Área Fiscal e Tributária, via EAD ou presencial. Participou como contribuinte-piloto no Projeto da Nota Fiscal Eletrônica e nos Projetos do Estado de São Paulo (eCredac) e Ressarcimento do ICMS-ST (Portaria CAT 42/2018). Coautora do livro “Guia Prático da Substituição e Antecipação Tributária”
 O que é necessário para eu completar a minha pontuação do EPC do CRC?
1 - Escolher cursos pontuados;
2- Verificar se ele pontua na minha categoria (Progp, ProRT, Perito, Aud, Susep...); Saiba a sua categoria
3a - Para cursos Presenciais: participar da aula presencial.
3b - Para Cursos EAD:
- Assistir no mínimo 75% do curso
- Realizar a prova do portal do aluno de múltipla escolha (exigência CRC)
- Baixar o relatório de atividades já pré-preenchido no portal do aluno e enviar com os seus certificado para o CRC
- Nós enviaremos sua pontuação para o CRC em até 72 horas após o término do curso

Cursos Relacionados

Veja outros cursos

Sobre Nós

Somos uma empresa que apoia o desenvolvimento profissional, e estamos em pleno processo de expansão e aproximando-se da liderança em cursos e treinamentos no país.

Newsletter

Receba nossa Agenda Mensal

Ao concordar com a política de privacidade você aceita receber e-mails da Cursos Módulos com informativos de cursos, agendas e promoções.

Nossos Contatos

Av. Brigadeiro Luís Antônio, nº 2050
Sobre Loja A (SL A)
São Paulo - SP

2021 © Copyright - Todos os direitos reservados
M&D CURSOS E TREINAMENTOS, CONSULTA, ARMAZENAMENTOS E PROCESSOS DE DADOS LTDA - EPP
CNPJ 20.666.918/0001-81